От кого именно испанская налоговая узнает , что я работаю в России ? Или российская налоговая что я живу в Испании ?

В теории, например, вы в банке дадите документы об источнике доходов с вашим ИНН. Он попадет в обмены между налоговыми и налоговая Испании получит какую-то информацию от России и предъявит вам. На практике лично у меня огромные сомнения, что есть заметная вероятность подобного развития событий. При этом, имхо, вероятность заметно подрастает, если счет в банке вы открыли как резидент Испании.

Переводы между счетами российским и испанским планируете делать напрямую? Если да - эти данные будут у Росфинмониторинга.