Подскажите, лучше в Москве сразу рубли на дирхамы поменять? Или сначала на доллары, а в Абу-Даби на дирхамы?) Как выгоднее?

Если есть в наличии дирхамы - меняйте на них, чтобы не озадачивать себя поиском обменника в отпуске.

Я меняла рубли на дирхамы в Москве в совкомбанке

выгоды большой в деньгах нет, просто удобнее лететь с дирхамами